- Акт о противодействии проведению осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя)
- Глава 3. осмотр актива или предмета залога и (или) ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя)
- Опись выборок информации (наборов записей), предоставленных кредитной организацией
- Определение стоимости залогового имущества
Акт о противодействии проведению осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя)
————————————————————————
¦ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) ¦
¦ ¦
¦ Для служебного пользования¦
¦ Экз. N _______¦
¦ АКТ ¦
¦ О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ПРОВЕДЕНИЮ ОСМОТРА АКТИВА ИЛИ ПРЕДМЕТА ¦
¦ ЗАЛОГА И (ИЛИ) ОЗНАКОМЛЕНИЯ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ЗАЕМЩИКА ¦
¦ (ЗАЛОГОДАТЕЛЯ) ¦
¦ ¦
¦ _____________________________________________________________________ ¦
¦ (полное фирменное наименование кредитной организации; основной ¦
¦ государственный регистрационный номер кредитной организации; ¦
¦ регистрационный номер кредитной организации)*(1) ¦
¦ ¦
¦ N____________ от __ _________ 20__ г. ¦
¦ ¦
¦ Настоящий акт составлен по факту противодействия проведению*(2)¦
¦осмотра актива или предмета залога ___________________________________ ¦
¦ (информация об активе или предмете залога)*(3)¦
¦и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) _________ ¦
¦______________________________________________________________________,¦
¦ (информация о заемщике (залогодателе)*(4) ¦
¦Проводимого (проводимых) в соответствии с поручением на осмотр¦
¦(ознакомление) от __ ______ 20__ г. N _____ (дополнением к поручению на¦
¦осмотр (ознакомление) от __ ________ 20__ г. N ______). ¦
¦ ¦
¦Группа осмотра (ознакомления) в составе: _____________________________ ¦
¦______________________________________________________________________ ¦
¦ (указываются Ф.И.О. руководителя и (или) членов группы осмотра ¦
¦ (ознакомления) ¦
¦проводила осмотр актива или предмета залога и (или) ознакомление с¦
¦деятельностью заемщика (залогодателя) (должна была приступить к осмотру¦
¦актива или предмета залога и (или) ознакомлению с деятельностью¦
¦заемщика (залогодателя) с __ ___________ 20__ г. ¦
¦ ¦
¦ Для проведения осмотра актива или предмета залога и (или)¦
¦ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) группе осмотра¦
¦(ознакомления) необходимо было получить доступ к местонахождению¦
¦(хранению) актива или предмета залога и (или) осуществления¦
¦деятельности заемщиком (залогодателем). ¦
¦ ¦
¦ Уполномоченным (уполномоченными) лицом (лицами) заемщика¦
¦(залогодателя) и (или) ответственным (ответственными) работником¦
¦(работниками) кредитной организации*(5) ________________ ¦
¦______________________________________________________________________,¦
¦ (указывается факт противодействия проведению осмотра актива или ¦
¦ предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика ¦
¦ (залогодателя)*(6) ¦
¦что привело к невозможности начала осмотра актива или предмета залога и¦
¦(или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя). ¦
¦ ¦
¦ Руководитель группы осмотра (ознакомления) _______________________¦
¦ подпись (Ф.И.О.) ¦
¦ Член (члены) группы осмотра (ознакомления) _______________________¦
¦ подпись (Ф.И.О.) ¦
¦ _______________________¦
¦ подпись (Ф.И.О.) ¦
¦ __ _____________ 20__ г. ¦
¦ ¦
¦ Экземпляр настоящего акта получен: __ ____ 20__ г. в __ час. __ мин.¦
¦ ¦
¦ Ответственный работник кредитной ¦
¦ организации (уполномоченное лицо заемщика ¦
¦ (залогодателя)*(7) _________________________¦
¦ подпись (Ф.И.О.)*(7) ¦
¦ м.п. (штампа) кредитной организации¦
¦ (заемщика (залогодателя) ¦
————————————————————————
_____________________________
*(1) Указываются основной государственный регистрационный номер кредитной организации; регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России, содержащийся в Книге государственной регистрации кредитных организаций (при необходимости, в случае проведения осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) по местонахождению структурного подразделения кредитной организации: порядковый номер филиала кредитной организации; наименование и (или) номер (при их наличии) внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), которые содержатся в Книге государственной регистрации кредитных организаций) (наименование указывается в именительном падеже).
*(2) Указываются процедуры, предусмотренные поручением на осмотр (ознакомление).
*(3) Указывается следующая информация об активе или предмете залога (при наличии ее составляющих): его наименование, адрес места нахождения, а также при необходимости иная информация, в том числе о заемщике или ином лице, осуществляющем хранение актива или предмета залога.
*(4) Указывается следующая информация о заемщике и (или) залогодателе (при наличии ее составляющих): для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, — сокращенное фирменное наименование (при его отсутствии — полное фирменное наименование), идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер и адрес места нахождения; для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, — наименование, идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер и адрес места нахождения; для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О., правовой статус, идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер и адрес места жительства (регистрации, пребывания).
*(5) Указываются должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) уполномоченного (уполномоченных) лица (лиц) заемщика (залогодателя) и (или) ответственного (ответственных) работника (работников) кредитной организации, номер и дата доверенности на представление интересов (при наличии) либо сообщения кредитной организации о готовности к проведению осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя).
*(6) Указывается факт противодействия проведению осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя):
отсутствие актива или предмета залога по месту нахождения (хранения), указанному в договоре залога (за исключением случая предварительного уведомления заемщиком (залогодателем) кредитной организации об изменении места нахождения (хранения) предмета залога);
невыполнение кредитной организацией, ответственными работниками кредитной организации, заемщиком (залогодателем), уполномоченными лицами заемщика (залогодателя) обязанности по предоставлению группе осмотра (ознакомления) доступа к месту нахождения (хранения) актива или предмета залога;
неисполнение (ненадлежащее исполнение) ответственными работниками кредитной организации требований группы осмотра (ознакомления) о совершении действий по обеспечению содействия в проведении осмотра актива или предмета залога, в том числе со стороны заемщика (залогодателя), уполномоченных лиц заемщика (залогодателя);
иные факты противодействия.
*(7) Факт получения акта о противодействии проведению осмотра (ознакомления) ответственным работником кредитной организации по месту хранения (нахождения) актива или предмета залога и (или) осуществления деятельности заемщиком (залогодателем) удостоверяется подписью работника, получившего акт о противодействии проведению осмотра (ознакомления) (с указанием его должности), и заверяется печатью (штампом) кредитной организации (структурного подразделения кредитной организации) либо подписью уполномоченного лица заемщика (залогодателя) (в случае проведения осмотра (ознакомления) в отсутствие ответственного работника кредитной организации).
*(8) В случае отказа уполномоченного лица заемщика (залогодателя) заемщика или ответственного работника кредитной организации от получения акта о противодействии проведению осмотра (ознакомления) на всех экземплярах акта о противодействии проведению осмотра (ознакомления) проставляется отметка «от получения акта о противодействии осмотру (ознакомлению) отказался» или «от подписи, удостоверяющей факт получения (приема) акта о противодействии осмотру (ознакомлению), отказался» с указанием должности, фамилии, имени, отчества (при наличии) уполномоченного лица заемщика (залогодателя) заемщика или ответственного работника кредитной организации, которая удостоверяется подписями руководителя группы осмотра (ознакомления) и не менее одного члена группы осмотра (ознакомления).
Глава 3. осмотр актива или предмета залога и (или) ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя)
3.1. Осмотр актива или предмета залога проводится в случаях:
наличия обстоятельств (их признаков), свидетельствующих о возможной утрате актива или предмета залога или об их отсутствии по месту нахождения (хранения);
если правильность указания количественных и качественных характеристик актива или предмета залога в договоре залога и (или) бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности, а также в другой информации, предоставляемой кредитной организации в Банк России, вызывает обоснованные сомнения (в том числе, в силу различий в сведениях об активе или предмете залога, полученных Банком России из регистрирующих органов и открытых источников информации и информации, предоставленной кредитной организацией);
если характеристики актива или предмета залога, влияющие на его стоимость (в том числе, пробег, наработка транспортного средства или оборудования, загрузка площадей объекта недвижимости и иные характеристики) требуют уточнения;
если полный или частичный неучет определенной кредитной организацией стоимости предмета (предметов) залога при определении размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде или изменение стоимости актива влечет нарушение кредитной организацией (банковской группой, участником которой является кредитная организация) обязательных нормативов, установленных Банком России.
3.2. Ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя) проводится в случаях:
мотивированного ходатайства структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, или рабочей группы при проведении проверки кредитной организации;
отказа заемщика (залогодателя) от проведения уполномоченными представителями Банка России осмотра актива или предмета залога и (или) использования специальных технических средств, имеющих функции фото-, киносъемки, видеозаписи, или средств фото-, киносъемки, видеозаписи;
установления факта применения в отношении заемщика (залогодателя) процедур, предусмотренных Федеральным законом от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190;
2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, ст. 46; № 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, ст. 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450;
2021, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, ст. 4196; 2021, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; № 50, ст. 7351, ст. 7357; 2021, № 31, ст. 4333; № 53, ст. 7607, ст. 7619;
2021, № 23, ст. 2871; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, ст. 3481; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975, ст. 6979, ст. 6984; 2021, № 11, ст. 1095, ст. 1098; № 30, ст. 4217; № 49, ст. 6914; № 52, ст. 7543; 2021, № 1, ст. ст. ст. 35, ст. 27, ст. 3945, ст. 3958, ст. 3967, ст. 3977; № 29, ст. 4350, ст. 4355, ст. 4362;
2021, № 1, ст. 11, ст. 27; № 23, ст. 3296; № 27, ст. 4225, ст. 4293) (далее — Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»), на основании информации, содержащейся в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, справочно — информационной системе СПАРК;
принятия в порядке, установленном пунктом 3.10 и подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года № 5774, 20 апреля 2006 года № 7728, 27 декабря 2006 года № 8676, 10 декабря 2007 года № 10660, 23 января 2008 года № 10968, 22 мая 2008 года № 11724, 22 мая 2008 года № 11730, 30 июня 2008 года № 11903, 29 января 2009 года № 13219, 20 февраля 2009 года № 13414, 21 декабря 2009 года № 15772, 24 декабря 2009 года № 15811, 17 августа 2021 года № 25204, 13 декабря 2021 года № 26113, 28 декабря 2021 года № 26407, 26 июня 2021 года № 28896, 24 сентября 2021 года № 30005, 29 ноября 2021 года № 30494, 18 июня 2021 года № 32736, 10 ноября 2021 года № 34627, 11 декабря 2021 года № 35134, 26 декабря 2021 года № 35437, 13 июля 2021 года № 37996 («Вестник Банка России» от 7 мая 2004 года № 28, от 4 мая 2006 года № 26, от 15 января 2007 года № 1, от 17 декабря 2007 года № 69, от 31 января 2008 года № 4, от 28 мая 2008 года № 25, от 4 июня 2008 года № 28, от 9 июля 2008 года № 36, от 4 февраля 2009 года № 7, от 4 марта 2009 года № 15, от 28 декабря 2009 года № 77, от 22 августа 2021 года № 50, от 19 декабря 2021 года № 73, от 29 декабря 2021 года № 78, от 28 июня 2021 года № 36, от 2 октября 2021 года № 54, от 30 ноября 2021 года № 69, от 9 июля 2021 года № 63, от 26 ноября 2021 года № 105, от 22 декабря 2021 года № 112, от 31 декабря 2021 года № 117 — 118, от 22 июля 2021 года № 60)
(далее — Положение Банка России № 254-П), решения уполномоченным органом управления (органом) кредитной организации о том, что заемщиком — юридическим лицом осуществляется реальная деятельность, при наличии обстоятельств, минимальный перечень которых установлен приложением 5 к Положению Банка России № 254-П, и (или) вынесения уполномоченными представителями Банка России мотивированного суждения об отсутствии у заемщика — юридического лица реальной деятельности либо осуществлении ее в незначительных объемах.
3.3. Осмотр актива или предмета залога и (или) ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя), проводимые Банком России, не выполняют задач аудиторских проверок и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации для сбора доказательств по уголовным и другим делам.
3.4 Осмотр актива или предмета залога и (или) ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя) проводится группой осмотра (ознакомления) методом визуального наблюдения, в том числе с использованием специальных технических средств, имеющих функции фото-, киносъемки, видеозаписи, или средств фото-, киносъемки, видеозаписи, с соблюдением мер разумной осторожности и без вмешательства в оперативную и иную деятельность заемщика (залогодателя).
3.5. Осмотр предмета залога, находящийся на территории залогодателя, располагающего сведениями, составляющими государственную тайну, или в случае, если сведения о предмете залога отнесены к государственной тайне, осуществляется группой осмотра с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о государственной тайне.
3.6. Осмотр актива или предмета залога или ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) начинается с момента предъявления первого экземпляра поручения на осмотр (ознакомление) ответственному работнику кредитной организации и (или) уполномоченному лицу заемщика (залогодателя) и завершается составлением справки об осмотре актива или предмета залога или ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) (далее — справка об осмотре (ознакомлении).
3.7. Группа осмотра вправе проводить осмотр актива или предмета залога в присутствии ответственных работников кредитной организации, указанных в сообщении о готовности к проведению осмотра, или в их отсутствие при осмотре предмета залога, в случаях, предусмотренных настоящим Положением.
3.8. Результаты проведения осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) отражаются в справке об осмотре (ознакомлении).
Справка об осмотре (ознакомлении) составляется в трех экземплярах.
3.9. В справке об осмотре (ознакомлении) должны содержаться сведения:
о дате и месте составления справки об осмотре (ознакомлении);
о полном фирменном наименовании кредитной организации (полном наименовании филиала), основном государственном регистрационном номере кредитной организации; регистрационном номере кредитной организации, присвоенном Банком России (в случае проведения осмотра предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) по местонахождению структурного подразделения кредитной организации: порядковый номер филиала кредитной организации; наименование и (или) номер (при их наличии) внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), которые содержатся в Книге государственной регистрации кредитных организаций);
о заемщике и (или) залогодателе, не являющимся заемщиком по данной ссуде, а именно: сокращенное фирменное наименование (при его отсутствии — полное фирменное наименование), основной государственный регистрационный номер и адрес места нахождения (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями); наименование, основной государственный регистрационный номер и адрес места нахождения (для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями); фамилия, имя, отчество (при наличии), правовой статус, основной государственный регистрационный номер и адрес места жительства (регистрации, пребывания) (для индивидуальных предпринимателей);
реквизиты договора (договоров) о кредите и залоге;
об особенностях проведения и оформления результатов осмотра предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя), а именно: с указанием фактов (факта) противодействия проведению осмотра предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя), повлекших составление акта о противодействии осмотру (ознакомлению), в соответствии с главой 10 настоящего Положения, информации о переносе (отсрочке) начала и (или) приостановлении (прекращении) проведения осмотра предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя), о проведении осмотра предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) в отсутствие ответственного работника кредитной организации, о получении согласия заемщика (залогодателя) на использование группой осмотра (ознакомления) специальных технических средств, имеющих функции фото-, киносъемки, видеозаписи, или средств фото-, киносъемки, видеозаписи;
об ответственных работниках кредитной организации (в случае их участия в осмотре (ознакомлении) и уполномоченных лицах заемщика (залогодателя);
о составе группы осмотра (ознакомления).
3.9.1. По результатам осмотра актива или предмета залога в справке об осмотре (ознакомлении), помимо сведений, указанных в пункте 3.9 настоящего Положения, отражаются следующие сведения:
о месте нахождения (хранения) актива или предмета залога, с указанием адреса его места нахождения (хранения) или отсутствия актива или предмета залога по месту нахождения (хранения), указанному в документах кредитной организации или в договоре залога;
о наличии (отсутствии) документов, устанавливающих права кредитной организации на актив, залогодателя на предмет залога;
о соответствии номенклатуры и количества (наличия) имущества данным, указанным в договоре залога (если проверка соответствия номенклатуры и количества (наличия) имущества не проведена (проведена не в полном объеме), в справке об осмотре (ознакомлении) указываются причины);
о наличии инвентарного номера предмета залога, а также о его соответствии данным Регистра бухгалтерского учета по счету 01 «Основные средства»;
о фактическом (физическом) состоянии актива или предмета залога, его работоспособности (при наличии);
о результатах осмотра места нахождения (хранения) актива или предмета залога, фактических условиях его хранения (содержания).
В справке об осмотре (ознакомлении) могут содержаться иные дополнительные качественные и количественные характеристики актива или предмета залога.
3.9.2. По результатам ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) в справке об осмотре (ознакомлении), помимо сведений, указанных в пункте 3.9 настоящего Положения, отражаются следующие сведения:
об адресе (адресах), месте расположения офисного или иного здания (помещения), в котором осуществляется деятельность заемщика (залогодателя);
о наличии доступа в здания (помещения), в котором осуществляется деятельность заемщика (залогодателя);
о подтверждении права собственности (аренды, субаренды), иных прав на здания (помещения), используемых для осуществления деятельности заемщика (залогодателя);
о наличии (отсутствии) обстоятельств, свидетельствующих о возможном отсутствии у заемщика — юридического лица реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах, указанных в пунктах 1.2, 1.7, 1.13 приложения 5 к Положению Банка России № 254-П.
В справке об осмотре (ознакомлении) могут содержаться иные дополнительные обстоятельства, установленные по результатам ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя).
3.10. Справка об осмотре (ознакомлении) подписывается руководителем группы осмотра (ознакомления), членами группы осмотра (ознакомления).
3.11. К справке об осмотре (ознакомлении) могут прилагаться (при наличии) копии документов, заверенные ответственным работником кредитной организации и (или) уполномоченным лицом заемщика (залогодателя), справки, электронные документы, в том числе на отчуждаемых (съемных) машинных носителях информации однократной записи электронных документов (информации) и (или) выборок информации (наборов записей) а также информация, полученная с использованием специальных технических средств, имеющих функции фото-, киносъемки, видеозаписи, или средств фото-, киносъемки, видеозаписи.
3.12. Справка об осмотре (ознакомлении) направляется на рассмотрение должностному лицу Банка России, подписавшему поручение на осмотр (ознакомление).
В случае осмотра (ознакомления) в ходе проведения проверки экземпляр справки об осмотре (ознакомлении) также направляется руководителю инспекционного подразделения Банка России, проводящего проверку кредитной организации, для учета при составлении акта проверки кредитной организации.
3.13. Информация, содержащаяся в документах, составляемых Банком России при организации, проведении и оформлении результатов осмотра актива или предмета залога и имеющих ограничительную пометку «Для служебного пользования» («Конфиденциально»), является информацией ограниченного доступа, определяемой в качестве таковой и подлежащей защите в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Опись выборок информации (наборов записей), предоставленных кредитной организацией
————————————————————————
¦ РУКОВОДИТЕЛЮ ГРУППЫ ОСМОТРА¦
¦ (ОЗНАКОМЛЕНИЯ) ¦
¦ (ЧЛЕНУ ГРУППЫ ОСМОТРА ¦
¦ (ОЗНАКОМЛЕНИЯ) ¦
¦ ¦
¦ ОПИСЬ ¦
¦ ВЫБОРОК ИНФОРМАЦИИ (НАБОРОВ ЗАПИСЕЙ), ¦
¦ ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ¦
¦ от __ ___________ 20__ г. ¦
¦ ¦
¦ _____________________________________________________________________ ¦
¦ (полное фирменное наименование кредитной организации; основной ¦
¦ государственный регистрационный номер кредитной организации; ¦
¦ регистрационный номер кредитной организации; полное наименование ¦
¦ и порядковый номер филиала кредитной организации)*(1) ¦
¦ ¦
¦ Настоящим представляем опись выборок информации (наборов записей)¦
¦на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной¦
¦записи ________________ N ________*(2). ¦
¦ ¦
¦ ——————————————————————- ¦
¦ ¦ ¦ Наименование ¦ Состав (перечень) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ N ¦ (описание) ¦ файлов ¦ Название и версия ¦ ¦
¦ ¦ п/п ¦ выборки ¦ электронной ¦ программного ¦ ¦
¦ ¦ ¦ информации ¦ выборки ¦ обеспечения*(5) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (наборов ¦ информации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ записей)*(3) ¦ (наборов записей)*(4) ¦ ¦ ¦
¦ —— —————— ———————— ——————-¦ ¦
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ ¦
¦ —— —————— ———————— ——————-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ——————————————————————- ¦
¦ ¦
¦ Результат вычисления хэш-функций для каждого файла, записанного на¦
¦отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации однократной записи,¦
¦реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2021 _________________*(6).¦
¦ ¦
¦ Проверка отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации¦
¦однократной записи программным средством защиты от воздействия¦
¦вредоносного кода ¦
¦ _____________________________________________________________________ ¦
¦ (название и версия программного средства защиты) ¦
¦с использованием актуальной по состоянию на __ ___________ 20__ г.¦
¦сигнатурной базы не выявила признаков присутствия вредоносного кода. ¦
¦ ¦
¦ Руководитель ¦
¦ кредитной организации*(7) __________________ (должность, Ф.И.О.) ¦
¦ (подпись) ¦
¦ Главный бухгалтер ¦
¦ кредитной организации __________________ (должность, Ф.И.О.) ¦
¦ __ __________ 20__ г. (подпись) ¦
¦ м.п. кредитной организации ¦
¦ ¦
¦ Приложение к описи выборок информации (наборов записей),¦
¦предоставленных кредитной организацией (ее филиалом), необходимых для¦
¦проведения проверки ¦
¦ ¦
¦ ——————————————————————- ¦
¦ ¦ N ¦ Имя и тип файла ¦ Описание файла*(8) ¦ ¦
¦ ¦ п/п ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ——- ————————— ——————————-¦ ¦
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ ¦
¦ ——- ————————— ——————————-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ——- ————————— ——————————-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ——————————————————————- ¦
¦ ¦
¦ Сверка описи выборок информации (наборов записей) с заявкой на¦
¦предоставление документов (информации) и отчуждаемым (съемным) машинным¦
¦носителем информации однократной записи произведена*(9). ¦
¦ ¦
¦ Ответственный работник ¦
¦ кредитной организации ____________ (должность, Ф.И.О.)¦
¦ (подпись) ¦
¦ Руководитель группы осмотра (ознакомления) ¦
¦ или член группы осмотра (ознакомления) ________________ (Ф.И.О.)¦
¦ (подпись) ¦
————————————————————————
_____________________________
*(1) Указываются основной государственный регистрационный номер кредитной организации; регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России, содержащийся в Книге государственной регистрации кредитных организаций (при необходимости, в случае проведения осмотра актива или предмета залога и (или) ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) по местонахождению структурного подразделения кредитной организации: порядковый номер филиала кредитной организации; наименование и (или) номер (при их наличии) внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), которые содержатся в Книге государственной регистрации кредитных организаций) (наименование указывается в именительном падеже).
*(2) Указываются тип и установленный (присвоенный) производителем уникальный номер отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации однократной записи.
*(3) В графе 2 настоящей таблицы указывается описание каждой предоставленной выборки информации (наборов записей) с указанием ее (их) наименования и периода, за который она получена, а также состава включенных в выборку информации (наборы записей) параметров (полей записей).
*(4) В графе 3 настоящей таблицы для каждой выборки информации (наборов записей) указывается состав соответствующих ей (им) файлов, находящихся на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи (с указанием имени и типа каждого файла).
*(5) В графе 4 настоящей таблицы указываются названия и версии программного обеспечения, необходимого для получения информации из предоставленных файлов, а также обозначение кодировки (кодовой страницы), использованной для представления текстовой информации.
*(6) В целях визуализации всех символов результат вычисления хэш-функций для всех файлов, записанных на отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации однократной записи, преобразуется в шестнадцатеричную систему счисления. Для каждого файла выборки информации (наборов записей) указываются имя и тип файла, а также значение хэш-функции.
*(7) В случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации опись выборок информации (наборов записей) может быть подписана ответственным работником внутреннего структурного подразделения кредитной организации с проставлением оттиска печати (штампа) этого внутреннего структурного подразделения кредитной организации.
*(8) Для каждого предоставленного на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации файла выборки информации (наборов записей) указываются расшифровки (описания форматов) его представления, включающие:
вариант формата файла (один из указанных в заявке на предоставление документов (информации) допустимых вариантов формата файла);
формат файла: структура, состав и размер (в байтах) всех типов записей файла;
формат каждого типа записи файла: структура, состав и размер (в байтах) всех параметров (полей записи), а также тип, размерность и правила оформления значений, помещаемых в каждый параметр (поле записи).
*(9) Для удостоверения факта предоставления группе осмотра (ознакомления) выборок информации (наборов записей) в присутствии руководителя группы осмотра (ознакомления) или члена группы осмотра (ознакомления) осуществляется сверка описи выборок информации (наборов записей):
с заявкой на предоставление документов (информации) на совпадение наименования выборки информации (наборов записей), периода, за который она должна быть предоставлена, и формата предоставляемых файлов, а также сведений о составе параметров (полей записи);
с соответствующим ей отчуждаемым (съемным) машинным носителем информации однократной записи на совпадение состава указанных в описи и размещенных на машинном носителе информации файлов, а также на идентичность указанного в описи и непосредственно вычисленного для размещенного на машинном носителе информации файла значений хэш-функции, реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2021, для каждого файла.
Приложение 11к Положению Банка Россииот __ ______ ____ года № ____
Определение стоимости залогового имущества
Оценка точной стоимости залогового имущества, несмотря на множество написанных по этой теме работ, до сих пор является актуальной проблемой для многих банков. Порой сотрудники одного и того же финансового учреждения, работающие в разных отделах, используют различные методы расчетов.
Как считают аналитики, такая ситуация сложилась из-за разногласий, возникающих при определении понятия «залоговая стоимость». В современной юридической литературе его часто вовсе игнорируют или подменяют «ликвидационной стоимостью» (стоимость имущества при продаже, если срок экспозиции меньше обычного для аналогичного объекта), хотя это не одно и тоже. Порядок расчета залоговой стоимости российским законодательством также не регламентируется, залоговая стоимость определяется специалистом финансового учреждения. В конечном итоге получается, что методика расчета залоговой стоимости у каждого финансового учреждения своя, однако все опираются на один и тот же базис – рыночная стоимость или ликвидационная стоимость.
Что подразумевают банки сегодня под залоговым имуществом, и для чего нужна его оценка?
Залоговое имущество должно обеспечить погашение кредита в случае неплатежеспособности заемщика. Определение стоимости актива позволяет кредитору выяснить, насколько она соответствует размеру полученного займа. Эта цифра дает возможность банку рассчитать вероятные риски и спрогнозировать ситуацию при продаже объекта залога. Как правило, на основании оценки принимается решение о возможности выдачи кредита и его размере. Кроме того, определение оценщиком стоимости имущества ускорит процесс истребования и реализации залога – споры о его цене уже будут неуместны. Хотя и здесь существует одна тонкость.
В ходе реализации имущества проводится его переоценка. Это может произойти как по инициативе банка, так и по желанию заемщика. Дело в том, что после продажи объекта на торгах из полученной суммы вычитаются все расходы, которые понесло финансовое учреждение в процессе реализации залогового имущества (судебные издержки, транспортные перевозки и т.д.), а также сумма долга заемщика перед кредитором. Остаток возвращается бывшему владельцу имущества. Таким образом, он заинтересован в том, чтобы залоговая стоимость была максимальной.
Что может считаться залоговым имуществом?
Залоговым имуществом считается любое имущество принятое в качестве залога. Проанализировав условия, на которых многие российские финансовые учреждения осуществляют выдачу кредитов, можно заметить, что большинство из них предпочитает получать от заемщика в качестве залога недвижимость, так как этот вид залога наиболее ликвиден и реализовать его проще чем оборудование или иной вид залогового имущества. Наша Компания имеет многолетний опыт работы на рынке оценочных услуг, сотрудничая с большим количеством финансовых учреждений (банков) мы можем с уверенностью заявить, что кредитуя под ликвидный объект недвижимости, финансовое учреждение несет гораздо меньше рисков, чем при кредитовании под объекты движимого имущества – оборудование или транспорт. По практике наших банков-партнеров, реализовать залог – объект недвижимости гораздо проще, чем реализовать, например, оборудование. По нашему мнению, риски банка достигают максимума при принятии в залог уникального оборудования, или уникальной техники. У многих банков, кроме объектов недвижимости, другие виды гарантий погашения ссуды часто даже не рассматриваются. Хотя, как показывает практика, по ряду причин и такой метод не является панацеей от неплательщиков.
Во-первых, отчуждение недвижимости – дело очень хлопотное, занимающее массу времени. Например, если в квартире прописаны несовершеннолетние дети, выселить их законным путем практически невозможно. В результате сотрудникам банка приходится участвовать в бесконечных тяжбах и судебных заседаниях , выслушивать многочисленные жалобы.
Во-вторых, далеко не всегда залоговая недвижимость может быть продана с торгов. Например, таким способом нельзя реализовать квартиры, приобретенные по ипотеке, – это запрещено законодательством. В итоге недвижимость становится лишь формальным залогом, а на практике кредиторам приходится прибегать к иным методам взыскания долга.
В-третьих, даже при относительно благоприятном стечении обстоятельств банк остается в убытках. Возьмем простой пример, когда выдан кредит, предположим, на 120 тысяч долларов (тело кредита плюс проценты). Банку удалось продать с торгов квартиру заемщика, например, за 50 тысяч долларов. Где взять оставшиеся 70 тысяч? Сотрудникам кредитной организации опять придется «гоняться» за клиентом и вести с ним длительные и сложные переговоры.
Тем не менее, залоговой стоимости никто не отменял, и ее оценка является приоритетным вопросом при выдаче кредита. Так как на законодательном уровне эта процедура не описана, сотрудники банков руководствуются внутренней документацией, разработанной специалистами залоговых подразделений. Сегодня банки, рассчитывая залоговую стоимость пользуются формулой: рыночная стоимость (иногда используют ликвидационную стоимость) минус стоимость всех издержек, которые могут возникнуть при взыскании на заложенное имущество и реализацию его. У независимых оценщиков, в свою очередь, существуют собственные технологии. Таким образом, иногда разница стоимости одного и того же объекта может составлять порядка 20% — в зависимости от политики банка, поэтому необходимо, чтобы оценщик и банк работали и учитывали все возможные риски совместно.
В настоящее время разработан ряд стандартных схем, на основе которых оценщик сможет создать собственную методику расчета.
— Уходим от риска. Этот подход особенно популярен во время экономической нестабильности, когда прогнозирование дальнейшей финансовой ситуации в стране становится практически невозможным. Банк заранее предусматривает все свои расходы в случае непредвиденных негативных (при этом позитивные изменения в расчет не берутся) обстоятельств, включая в залоговую стоимость все возможные убытки. Таким образом он оберегает себя от больших потерь, но у такого подхода есть и недостатки. Банк упускает ряд возможностей, которые у него появились бы, если бы он решился на риск. Кредитную политику такого финансового учреждения называют «осторожной». Получить в нем ссуду очень непросто, и далеко не каждый заемщик решается иметь дело с банком, который полностью обезопасил себя, тем самым ужесточив требования, предъявляемые к клиентам.
— Управляем риском. На такой подход чаще всего решаются молодые и амбициозные банки. Также он оправдан, если действующий в кредитной организации аналитический отдел работает на профессиональном уровне и может максимально точно спрогнозировать ближайшие негативные и позитивные изменения в финансовом состоянии страны. В этом случае политика такова: банк учитывает все возможные риски, одновременно прорабатывая варианты оптимального выхода из ситуации. Таким образом, он становится более лояльным к клиентам, повышается число новых желающих получить кредит. Кто-то посчитает этот подход опасным, однако при верном расчете выигрывает и банк, и заемщик. Какой бы подход ни выбрало руководство банка, всегда учитываются следующие объективные факторы:
— прямые убытки, возникающие в случае, если заемщик не может погасить кредит;
— дополнительные убытки – если осуществить обращение взыскания на находящееся в залоге имущество по каким-то причинам невозможно, или нельзя его реализовать по необходимой для погашения кредита цене;
— упущенная прибыль – если клиенты отказываются брать кредит в банке из-за ужесточенных условий кредитования;
— последующие убытки – если репутация банка на мировом рынке ухудшилась из-за частых невозвратов, понижения цены на акции и т.д.
Разница между рыночной (или ликвидационной) и залоговой стоимостью в финансовой практике называется залоговым дисконтом. Умение вычислять этот дисконт – основное преимущество при работе с залогами. При расчете его величины необходимо включить следующее:
— сумму долга перед банком (включая проценты и пени);
— расходы на налоги, которые придется выплатить после реализации залоговой недвижимости;
— судебные издержки;
— транспортные расходы;
— иные расходы, которые пришлось осуществить банку при реализации залогового объекта.
Рассуждая о залоговой стоимости, многие оценщики рекомендуют помнить о ликвидности предмета залога – она зависит от предполагаемого срока экспозиции недвижимости. Существует несколько категорий ликвидности:
— до 30 дней;
— от 30 до 90 дней;
— от 90 до 180 дней;
— более 180 дней.
В последнем случае ликвидность считается безнадежной, что делает такую недвижимость неинтересной для банка – он, скорее всего, откажется принимать ее в качестве залога, какой бы рыночной стоимостью она ни обладала.
Практика показывает, что, несмотря на индивидуальные особенности каждого залогового объекта, в банках разработаны стандартные шаблоны для дисконтов на разные виды имущества. Например, для недвижимости дисконт составляет 20-40% от рыночной стоимости, на оборудование — 40-60% в связи с большими рисками. Часто, а тем более в период финансовой нестабильности, банки берут дисконт не от рыночной стоимости имущества, а от ликвидационной стоимости — стоимости, по которой объект залога мог бы быть продан на открытом конкурентном рынке, если бы срок реализации объекта был бы короче “разумно долгого” для данного типа объектов на данном рынке. Как правило, ликвидационную стоимость рассчитывает оценщик после расчета рыночной стоимости объекта. В настоящее время, у большинства финансовых учреждений (банков) требования к расчету ликвидационной стоимости является обязательным. По нашему мнению, данный подход финансовых организаций снижает ее риски, но и иногда является причиной, по которой заемщик отказывается от кредитования в данной финансовой организации. Опираясь не на рыночную стоимость, а на ликвидационную, дисконт составляет не 20-40% (на недвижимость), а 40-55%, т.к. ликвидационная стоимость меньше рыночной на 20-30% (в зависимости от ликвидности объекта залога). При кредитовании под объекты движимого имущества, дисконт может составлять до 70-80%, что совсем не выгодно заемщику.
В любом случае пока расчет залоговой стоимости недвижимости остается исключительно внутри банковской технологией, не урегулированной на государственном уровне.
Шешков С.М.
Заместитель генерального директора
Центра независимой экспертизы «Инвест Проект»
(495)514-57-38, 223-22-14
www.ocenkavip.ru
Вернуться в раздел
