Виды факторинга , с регрессом и без регресса,оборотный факторинг, внешний и внутренний, открытый и закрытый реверсивный, факторинг кредитования и договоров

Виды факторинга , с регрессом и без регресса,оборотный факторинг, внешний и внутренний, открытый и закрытый реверсивный, факторинг кредитования и договоров Залог недвижимости

Факторинг: что это такое

Самое надежное при поставке товаров или услуг – работать по предоплате. Но так получается далеко не всегда, особенно если фирма оперирует на «рынке покупателя» – в сфере, где покупатель диктует условия поставки. Учитывая высокую плотность корпоративного и государственного секторов в экономике, с подобной схемой приходится сталкиваться почти всем субъектам малого или среднего бизнеса, которые хотят получать серьезные доходы. Корпорации тоже чаще всего взаимодействуют между собой на условиях отсрочки платежа.

Факторинг (от англ. factor — посредник, торговый агент) – это способ восстановить оборотный капитал поставщика за счет привлечения сторонних средств. Деньги поставщику дают банки, взамен получая право требования задолженности с покупателя плюс определенное вознаграждение за оказание услуги факторинга.

История появления факторинга восходит к античности, а в современном виде она была реализована в XVII-XVIII веках с развитием мировой торговли, когда возникла необходимость во временном промежутке между отгрузкой товара и оплатой.

В постсоветской России факторинг получил развитие в начале 2000-х, когда восстанавливавшимся после кризиса компаниям требовалась подстраховка в виде сторонних средств, привлекаемых в качестве оборотных при крупных сделках. Однако до сих пор лишь менее 1% сделок в коммерческом секторе (не считая банковский) совершается с использованием факторинга.

На Западе эта цифра в некоторых сегментах достигает 15%. Причина такой разницы в высокой волатильности российского рынка в большинстве товарных сегментов, а также в осторожной политике банков, которым проще дать кредит под залог, нежели проверять платежеспособность покупателя того или иного товара.

В законодательстве сделка факторинга называется «Финансирование под уступку денежного требования» и регулируется статьей 824 Гражданского кодекса РФ.

Факторинг что это такое простыми словами ✓ виды факторинга (внутренний, внешний и другие), суть договора схемы финансового взаимодействия покупателя, поставщика и банка

Банк НФК (АО)

Контакты:

Адрес:
ул. Кожевническая, д. 14115114Москва,
Телефон:(495) 787-53-37,
Телефон:(495) 995-21-31,
Электронная почта: factoring@zalognedvigimosti.ru

Адрес2:
ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21400050г. Волгоград,
Телефон:(8442) 43-44-00,
Электронная почта: dub_do@zalognedvigimosti.ru

Адрес3:
ул.Свободы, д. 73, офис 311394018Россия, г. Воронеж,
Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79,
Электронная почта: sav_av@zalognedvigimosti.ru

Адрес4:
ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505620014Свердловская область, г. Екатеринбург,
Телефон:(343) 310-14-55,
Электронная почта: vya_va@zalognedvigimosti.ru

Адрес5:
ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А(3952) 486 331г. Иркутск,
Телефон:(3952) 486 331,
Электронная почта: tsy_av@zalognedvigimosti.ru

Адрес6:
ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410420034г. Казань,
Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35,
Электронная почта: nas_tr@zalognedvigimosti.ru

Адрес7:
Ленинский пр., д. 30, офис 508236006г. Калининград,
Телефон:(4012) 53-53-87,
Электронная почта: lub_aw@zalognedvigimosti.ru

Адрес8:
ул. Красная д. 152г. Краснодар,
Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54,
Электронная почта: fas_ds@zalognedvigimosti.ru

Адрес9:
ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14.660077г. Красноярск,
Телефон:(391) 200-28-20,
Электронная почта: kra_oa@zalognedvigimosti.ru

Адрес10:
ул. Нижегородская, 24603000г. Нижний Новгород,
Телефон:(831) 288-02-89,
Электронная почта: kon_ya@zalognedvigimosti.ru

Адрес11:
ул. Ленина, 52, офис 505630004г. Новосибирск,
Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19,
Электронная почта: bor_ks@zalognedvigimosti.ru

Адрес12:
ул. Николая Островского, 59/1614007г. Пермь,
Телефон:(342) 211-50-28,
Электронная почта: ogl_en@zalognedvigimosti.ru

Адрес13:
ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803344000г. Ростов-на-Дону,
Телефон:(863) 263-88-30,
Электронная почта: kac_ay@zalognedvigimosti.ru

Адрес14:
пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня»)443080г. Самара,
Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63,
Электронная почта: hra_aa@zalognedvigimosti.ru

Адрес15:
ул. Восстания, 18, офисы 405-407191014Санкт-Петербург,
Телефон:(812) 644-40-71,
Электронная почта: Ana_NN@zalognedvigimosti.ru

Адрес16:
ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305410019г. Саратов,
Телефон:(8452) 57-27-63,
Электронная почта: ale_ea@zalognedvigimosti.ru

Адрес17:
ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729450000Республика Башкортостан, г. Уфа,
Телефон:(347) 273-50-78,
Электронная почта: sar_av@zalognedvigimosti.ru

Еще про залог:  Кредит для бизнеса под залог — как взять кредит под залог недвижимости или товара

Адрес18:
ул. К. Маркса, д.38, офис 319454091г. Челябинск,
Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92,
Электронная почта: haz_ye@zalognedvigimosti.ru

Адрес19:
ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404150003г. Ярославль,
Телефон:(4852) 58-11-88,
Электронная почта: kol_ee@zalognedvigimosti.ru

Интересные факты о факторинге

  • В современном мире существуют факторинговые компании, которые обслуживают потребности конкретных отраслей, быстро предоставляя предприятиям необходимые средства (часто в течение 24 часов, а то и быстрее). Но так, разумеется, было не всегда. История факторинга насчитывает несколько тысяч лет.
  • Один из древнейших правовых памятников в мире, вавилонский Кодекс царя Хаммурапи, датируемый примерно 1754 годом до нашей эры, содержал правила факторинга. Месопотамская цивилизация в конечном итоге вымерла, но практике факторинга удалось выжить.
  • В XIII—XIV веках в Европе банки выдавали фермерам кредиты под их посевы. Вскоре это переросло в денежные авансы под доставку зерна за границу — по сути, это были операции факторинга.
  • Именно факторинг помог профинансировать «Мейфлауэр» — торговое судно, на котором англичане, основавшие одно из первых британских поселений в Северной Америке, в 1620 году пересекли Атлантический океан. Факторинг также сыграл большую роль в быстром росте и расширении Британской Ост-Индской компании во время колонизации Нового Света.
  • Большое количество факторинговых компаний возникло в конце 19 века в США. Они являлись агентами немецких и английских поставщиков одежды и текстиля, а в силу больших расстояний между населенными пунктами в Америке и различий в законодательствах разных штатов предоставляли услуги местным производителям. К концу Второй мировой войны факторинг стали использовать и другие предприятия и отрасли в США.
  • С середины 20 века начал развиваться международный факторинг. В 1960 году появилась первая факторинговая ассоциация — International Factors Group (IFG), которая на сегодня объединяет более 160 компаний из 60 стран мира.

Как выбрать банк для факторинга

Можно просто позвонить в первый попавшийся банк или по первому увиденному объявлению, но лучше выбирать факторинговую компанию исходя из конкретных целей вашего бизнеса. Алгоритм выбора может быть таким:

1Определить, для каких целей нужен факторинг: для разовой сделки или для обслуживания всей дебиторской задолженности. В первом случае можно выбрать узкий факторинг, во втором необходим фактор, оказывающий широкий спектр услуг и готовый работать со сложными ситуациями. Да, это выйдет дороже, зато с оборотными средствами проблем у вас не будет.

2Выбрать между банком и факторинговой компанией. Первый вариант более удобен, если у вас значительные обороты (например, Сбербанк Факторинг работает по сделкам от 10 миллионов рублей), а также если вы планируете передать фактору управление всей дебиторской задолженностью по ряду сделок.

Но будьте готовы к тому, что и проверять вас и ваших контрагентов банк будет тщательно и придирчиво. Специализированные факторинговые компании – более удобный вариант для малого бизнеса: деньги они зачастую предоставляют быстрее, пусть и в существенно меньших размерах, чем банки. Тарифы в каждом случае устанавливаются индивидуально, поэтому сравнивать их у банков и факторинговых компаний смысла нет.

3Собрать отзывы о факторе. Вычленить явно заказные, чтобы составить объективную картину.

4Проанализировать стоимость услуг фактора, сравнить со стоимостью кредита (если у вас есть возможность привлечь кредитные средства).

5Выяснить возможность онлайн-взаимодействия с факторинговой компанией – это значительно сокращает срок прохождения платежей, а также избавляет от необходимости ходить в банк.

Как происходит сделка с использованием факторинга

Схема факторинговой сделки зависит от многих факторов. Наиболее распространенная выглядит так:

1Заключается договор между поставщиком и покупателем о поставке товара на условиях отсрочки платежа.

2Продавец и покупатель договариваются о привлечении в сделку третьего лица (факторинговой компании или банка).

3Заключается договор между продавцом и факторинговой компанией, передача ей накладных (если товар уже поставлен) или выставленных счетов, а также копии договора продавца и покупателя. На этом этапе фактор проверяет финансовое состояние покупателя, его платежеспособность, финансовую дисциплину (исполнение подобных договоров), а также состояние задолженности – просрочка недопустима. В договоре обязательно прописываются следующие моменты:

4Фактор оплачивает до 90% стоимости товара (по накладным), если товар отгружен, в редких случаях — до 100%. На этом этапе взимается комиссия.

Еще про залог:  Ориентир. Овердрафт под обороты. Особенности ведения бизнеса за свои и

5Оплата покупателем полученного товара. Деньги переводятся покупателем на счет фактора. В случае закрытого факторинга деньги переводятся покупателем продавцу, а затем продавцом – фактору.

Как контролируется факторинговая сделка

Банк или факторинговая компания в процессе сделки постоянно проводят мониторинг деятельности дебитора. Анализируются как собственно выполнение условий сделки, так и соответствие покупателя требованиям фактора. Если отмечен факт вывода активов или появились признаки банкротства, договор факторинга может быть расторгнут, и фактор потребует немедленной выплаты дебиторской задолженности.

То же самое касается нарушения обязательств участниками сделки: фактор может выставить претензии как продавцу, с которым у банка непосредственный договор об оказании услуг факторинга, так и покупателю, который в результате сделки стал должником фактора.

Также в постоянном режиме производится переоценка клиента и его партнеров-покупателей.

Плюсы и минусы факторинга

ПреимуществаНедостатки
Средства предоставляются без залогаОтносительно высокая стоимость (особенно при узком факторинге)
Лояльные требования к платежеспособности клиентаНеобходимость раскрытия информации о покупателях и собственных сделках
Договор факторинга – страховка от неуплаты, а также от валютных рисков (если сделка международная)Факторинг используется только в безналичных сделках
Фактор производит инкассацию долга клиента
Безболезненная уплата налога на прибыль. При обычной отсрочке платежа может получиться, что налог придется платить раньше, чем поступят деньги за товар.
Факторинг – не кредит, он не отражается на балансе продавца.
Дополнительная привлекательность фирмы для клиентов за счет отсрочки платежа.

Как выбрать банк для факторинга

Можно просто позвонить в первый попавшийся банк или по первому увиденному объявлению, но лучше выбирать факторинговую компанию исходя из конкретных целей вашего бизнеса. Алгоритм выбора может быть таким:

1Определить, для каких целей нужен факторинг: для разовой сделки или для обслуживания всей дебиторской задолженности. В первом случае можно выбрать узкий факторинг, во втором необходим фактор, оказывающий широкий спектр услуг и готовый работать со сложными ситуациями. Да, это выйдет дороже, зато с оборотными средствами проблем у вас не будет.

2Выбрать между банком и факторинговой компанией. Первый вариант более удобен, если у вас значительные обороты (например, Сбербанк Факторинг работает по сделкам от 10 миллионов рублей), а также если вы планируете передать фактору управление всей дебиторской задолженностью по ряду сделок. Но будьте готовы к тому, что и проверять вас и ваших контрагентов банк будет тщательно и придирчиво. Специализированные факторинговые компании – более удобный вариант для малого бизнеса: деньги они зачастую предоставляют быстрее, пусть и в существенно меньших размерах, чем банки. Тарифы в каждом случае устанавливаются индивидуально, поэтому сравнивать их у банков и факторинговых компаний смысла нет.

3Собрать отзывы о факторе. Вычленить явно заказные, чтобы составить объективную картину.

4Проанализировать стоимость услуг фактора, сравнить со стоимостью кредита (если у вас есть возможность привлечь кредитные средства).

5Выяснить возможность онлайн-взаимодействия с факторинговой компанией – это значительно сокращает срок прохождения платежей, а также избавляет от необходимости ходить в банк.

Как выбрать банк для факторинга

Топ-5 банков, предоставляющих услуги факторинга

В 2021 году оборот факторинговых сделок в России достиг 2,35 триллиона рублей. Большую часть этой суммы составляют средства госбанков, предоставленные на покрытие кассовых разрывов санируемых Центробанком РФ кредитных организаций. Если же говорить о ТОП-5 банков, предоставляющих услуги факторинга «обычному» бизнесу, то список будет выглядеть так*:

Банк-факторДоля на рынке факторинга производственных компанийДоля на рынке факторинга компаний, занимающихся оптовой торговлейДоля на рынке факторинга компаний в сфере услуг
ВТБ-Факторинг37%40%42%
Сбербанк Факторинг14%10%20%
Группа Промсвязьбанка14%12%15%
Альфа-банк14%16%12%
ГПБ-факторинг (группа Газпромбанка)12%6%3%

А вот ТОП-10 банков по объему финансирования факторинга в 2021 году*

*по данным Ассоциации факторинговых компаний за 2021 год

Терминология

В процессе изучения статьи вы столкнетесь со следующими терминами:

  • Фактор или финансовый агент, посредник – организация, оперирующая денежными средствами. Заключение договоров переуступки прав денежных требований освобождено от лицензирования. Закон вносит ограничение только по статусу предприятий – это должно быть юридическое лицо, ведущее коммерческую деятельность (ст. 825 ГК РФ). Поэтому посредником может выступать как кредитное учреждение (банки, микрофинансовые организации), так и любое предприятие независимо от организационной формы, состава учредителей. В России большинство факторинговых операций проводят банки или созданные ими специализированные дочерние фирмы, филиалы.
  • Клиент, кредитор – продавец, отпустивший товары (выполнивший работы, услуги) с отсрочкой платежа и передающий право требования задолженности за них фактору.
  • Покупатель, дебитор, должник – компания, которой отгрузили продукцию (товары) или совершили работы (услуги) с условием оплаты за них через определенный срок.
  • Поставщик – контрагент кредитора, поставляющий ему материалы (товары) или выполняющий работы.
  • Факторинговая компания – это компания, предоставляющая услугу факторинга.
  • Договор факторинга – юридически составленный документ, который регулирует отношения между сторонами факторинговой сделки, описывает права и обязанности, ответственность в случае нарушения обязательств.
  • Факторинговые операции – это действия, направленные на осуществление самой услуги факторинга. Операциями являются: процесс анализа финансового состояния покупателя, его платежеспособность, передача накладных, перевод денежных средств сторонам, участвующим в сделке и т.д.
  • Факторинговое обслуживание – это комплекс мер по обеспечению факторинговой сделки со стороны фактора (банка или факторинговой компании) в который входит в первую очередь обеспечение финансовых расходов продавца (клиента) в размере от 70% до 90% от суммы сделки, что позволяет продавцу вести сделки с другими компаниями на условиях предоставления отсрочки платежа без кассовых разрывов.
  • Факторинговые компании – это юридические лица, предоставляющие услуги факторинга, имеющие необходимые ресурсы для осуществления сделок и взимающие за это комиссию с продавца (клиента).
Еще про залог:  ❗️Как снять обременение с имущества после торгов. Снятие обременения с имущества банкрота через суд.

Часто задаваемые вопросы

Чем факторинг отличается от кредита и других подобных ему операций – например, форфейтинга и цессии?

Несмотря на то, что иногда факторинг называют товарным кредитом, отличия от кредита существенные. Представим их в следующей таблице:

ПараметрыФакторингКредит
СрокОт нескольких дней до полугода (в редких случаях до года)От 3 месяцев, чаще всего — долгосрочный
Наличие залогаНетЧаще всего – под залог активов
Размер суммыЗависит от сделки. При широком факторинге зависит от объема продаж.Устанавливается заранее в рамках политики банка.
ЦельФинансирование текущей деятельности, в редких случаях – наращивание оборотного капитала.Чаще всего – на развитие бизнеса
Способ выдачи средствВся сумма за вычетом комиссии, иногда частями.Вся сумма целиком (кроме кредитной линии)
Пакет документовОграниченный (договор, накладная, счет). Возможен бессрочный договор.Необходим большой пакет документов. Договор заключается на каждый кредит по отдельности.
ДолжникТретья сторона (покупатель)Лицо, взявшее кредит

Форфейтинг отличается от факторинга тем, что используется только в экспортно-импортных операциях. Вместо долга, выраженного в денежных средствах, продавец передает с определенной скидкой банку-форфейтору ценную бумагу (вексель), полученную от покупателя.

Отличие цессии от факторинга в том, что в первом случае продавец передает право требования долга третьему лицу без каких-либо дополнительных условий. То есть это не финансирование какой-либо сделки, а продажа долга. Цессия всегда следует за сделкой, в то время как договор факторинга может быть заключен еще до отгрузки товара.

Все ли предприятия могут рассчитывать на получение услуг факторинга?

У банков есть стоп-листы компаний, которым не предоставляется факторинг. Также существуют законодательные ограничения. Если свести всё это воедино, получится, что услуги факторинга не оказываются:

Как рассчитывается комиссия по факторингу?

Всё зависит от процента, который берет банк. Рассмотрим пример с часто встречающейся ставкой:

Продавец 1 апреля отгрузил покупателю товар на сумму 1 000 000 рублей с отсрочкой платежа 180 дней. В договоре факторинга комиссия банка составила 14% плюс комиссия за обработку документов – 50 рублей.

10 апреля банк перевел продавцу 900 000 рублей (90% от общей суммы договора).

21 апреля покупатель оплатил 1 000 000 рублей фактору. Период пользования деньгами равен, таким образом, 20 дням.

Комиссия за использование средств фактора составит: (900 000 *0,14)/365*20 = 6904,1 рубля. Прибавляем комиссию за обработку документов (50 рублей), получаем общую стоимость услуг банка – 6954,1 рубля.

После перечисления покупателем средств фактору, банк возвращает продавцу оставшиеся 100 000 — 6954,1 = 93045,9 рубля.

Чем факторинг отличается от кредита

ФакторингКредит
Не требуется залог. Обеспечением служат будущие платежи по договору поставки.Часто необходим залог, особенно если сумма кредита большая.
Может оформить даже начинающий предприниматель, если он сотрудничает с проверенными дебиторами, которым доверяет фактор.Кредит редко дают бизнесу, который работает менее 6 месяцев.
Средства можно расходовать на любые цели.Если кредит целевой, потратить его разрешается только на определённые расходы.
Можно заключить бессрочный договор. В его рамках поставщик будет обращаться за финансированием неограниченное количество раз.Классический кредит выдаётся на определённый срок. Когда он истечёт, придётся заключать новый договор.
Поставщик получает дополнительные услуги, например, управление задолженностью. Предпринимателю не надо отслеживать сроки и напоминать покупателям о том, что пора вносить плату.Дополнительных услуг нет.
Факторинг не учитывается как кредитное обязательство, не отражается в кредитной истории и поэтому не может её испортить. По этой же причине факторинг не мешает получить дополнительный кредит.Увеличивает долг в балансе организации. Если у бизнеса слишком много заёмных средств, получить новый кредит трудно.
Оцените статью