Договор о предоставлении товарного кредита на получение крупного и мелкого скота (животных)

Описание продукта

Цель кредитования — финансирование закупок крупного и мелкого рогатого скота, лошадей и свиней с целью формирования/обновления основного стада.

. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ И ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

10.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.

10.2.  Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим договором, стороны руководствуются действующим законодательством РФ, регулирующим предоставление товарного кредита.

10.3. Стороны обязаны в течение 3 (трех) рабочих дней в письменном виде информировать друг друга об изменении своего местонахождения (в том числе фактического), банковских реквизитов, указанных в статье 11 настоящего Договора, а также обо всех других изменениях, имеющих существенное значение для надлежащего исполнения обязательств по Договору.

10.4. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.

10.5. Договор составлен в двух экземплярах, из которых один находится у Кредитора, второй — у Заемщика.

ОТКАЗ ОТ ИСПОЛНЕНИЯ ДОГОВОРА

2.1.  Кредитор вправе отказаться от предоставления Заемщику товарного кредита полностью или частично в случае ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика и при наличии иных обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленные Заемщику товары не будут возвращены в срок.

2.2.  Заемщик вправе отказаться от получения товарного кредита полностью или частично, письменно уведомив об этом Кредитора не позднее, чем за 5 рабочих дней до установленного договором срока его предоставления.

КАЧЕСТВО И КОМПЛЕКТНОСТЬ ТОВАРА

3.1.  Требования, связанные с недостатками товара, могут быть предъявлены Заемщиком при условии, что недостатки переданного товара были обнаружены в  течение 30 (Тридцати) дней с момента подписания акта приема-передачи.

ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ И ВОЗВРАТА ТОВАРА

4.1.  Заемщик обязан принять передаваемый ему товар по акту приема — передачи (Приложение №3 к договору) в срок до _____________________ 2021 г.

4.3. Товар подлежит возврату Кредитору согласно графику возврата кредита (Приложение №2 к договору), являющемуся неотъемлемой частью настоящего договора.

4.4. Товар считается возвращенным с момента подписания акта приема-передачи  при фактическом возврате Товара Кредитору или  его уполномоченным лицам.

4.5. Передача Товара Заемщику и возврат Товара Кредитору оформляются актом приема-передачи (Приложение №3).

4.6.Заемщик обязуется  совершить все необходимые действия, обеспечивающие принятие Товара и  обеспечить Кредитору возможность осуществлять контроль за целевым использованием Товара, переданного по настоящему договору.

4.7. При приемке Товара Заемщик производит его проверку на предмет соответствия условиям Договора, Спецификации по количеству и ассортименту.

4.8. Право собственности на Товар и риск его случайной гибели или случайного повреждения переходят к Заемщику с  момента подписания акта приема-передачи.

4.9. При передаче Товара Заемщику погрузочно-разгрузочные работы производятся силами и за счет Заемщика. 

4.10. При возврате Товара Кредитору погрузочно-разгрузочные работы производятся силами и за счет Заемщика.

4.11. За пользование товарным кредитом Заемщик обязуется уплатить Кредитору вознаграждение в размере 8,00% годовых от стоимости невозвращенных товаров, указанной в Спецификации.

4.12. Оплата вознаграждения, указанного в п.4.11 настоящего договора производится Заемщиком ежеквартально, не позднее 15-го числа месяца, следующего за последним месяцем квартала, на основании счетов — фактур, выставляемых Кредитором ежеквартально. Если 15-ое число месяца, следующего за последним месяцем квартала, выпадает на выходной или праздничный день, то оплата производится в последующий рабочий день.

4.13. Кредитор имеет право контролировать процесс осеменения животных, либо использовать переданное поголовье (в количестве, необходимом для получения возвратного поголовья) в качестве реципиентов для трансплантации эмбрионов, полученных от племенных животных, с целью получения Заемщиком качественного маточного поголовья, подлежащего возврату.

4.14. Проценты начисляются со дня передачи Товара (п. 4.2 Договора), до дня возврата Товара (п. 4.4 Договора) включительно.

4.15. По согласованию сторон допускается досрочное исполнение Заемщиком своих обязательств перед Кредитором полностью или частично.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА

5.1.  В качестве обеспечения своих обязательств Заемщик, в течение двух месяцев с даты подписания настоящего договора, предоставляет Кредитору в залог ликвидное имущество и (или) поручительство платежеспособных третьих лиц. При этом стоимость передаваемого в залог имущества и сумма поручительства должна обеспечивать сумму товарного кредита, указанного в Спецификации.

5.2.  Залоговым обеспечением (по согласованию Сторон) могут являться переданные по настоящему договору Заемщику товары, стоимость которых определяется в перечне заложенного имущества (Приложение №1) к договору о залоге крупного рогатого скота.

5.3.  При предоставлении в качестве обеспечения залога ликвидного имущества Заемщик обязан застраховать предмет залога по полному пакету рисков на весь срок действия договора. При этом выбор страховой компании и условия страхового договора должны быть согласованы с Кредитором. Выгодоприобретателем по договору страхования является Кредитор.

5.4.  В качестве обеспечения товарного кредита Заемщик может застраховать риск невозврата кредита. При этом выбор страховой компании и условия страхового договора должны быть согласованы с Кредитором.

5.5. Залоговое обязательство и поручительство по настоящему договору оформляется сторонами путем подписания дополнительных договоров залога и поручительства и являются неотъемлемой частью настоящего договора.

ИМУЩЕСТВЕННАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

6.1.  Сторона, не исполнившая или ненадлежащим образом исполнившая обязательства по настоящему договору, обязана возместить другой стороне причиненные таким неисполнением убытки.

6.2.  В случае несвоевременной уплаты вознаграждения за пользование кредитом Кредитор имеет право взыскивать с Заемщика пени в размере 0,5% от суммы вознаграждения за каждый день просрочки. Начисление пени начинается с момента письменного уведомления Заемщика Кредитором об их взыскании.

6.3.  В случае нарушения Заемщиком указанного в п. 4.3 настоящего договора срока возврата полученного товара, Кредитор имеет право взыскивать с Заемщика пени в размере 0,1% от стоимости Товара за каждый день просрочки. Начисление пени начинается с момента письменного уведомления Заемщика Кредитором об их взыскании.

6.4.  В случаях, не предусмотренных настоящим договором, имущественная ответственность определяется в соответствии с действующим законодательством РФ.

ФОРС-МАЖОР

7.1.  Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.

7.2.  Отнесение тех или иных обстоятельств к непреодолимой силе осуществляется на основании обычаев делового оборота.

РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

8.1.  Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте настоящего договора, будут разрешаться путем переговоров  в рамках действующего  законодательства РФ и обычаев делового оборота, не противоречащих обязательным для сторон настоящего договора положениям законодательства.

8.2.  При не урегулировании в процессе переговоров спорных вопросов, споры разрешаются в Арбитражном суде Самарской области в порядке, установленном действующим законодательством РФ.

СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА

9.1.  Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания и прекращает свое действие с момента выполнения Сторонами принятых на себя обязательств в соответствии с условиями договора.

9.2.  Настоящий договор может быть прекращен:

— по соглашению сторон;

— досрочным исполнением Заемщиком обязательства с письменного разрешения Кредитора;

— по иным основаниям, предусмотренным  настоящим договором и законодательством РФ.

9.3. Кредитор вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем внесудебном порядке, в следующих случаях:

9.3.1. Неисполнения Заемщиком в срок своих обязательств, предусмотренных п. 4.3., п.4.12., раз.5 настоящего Договора;

9.3.2. В отношении Заемщика возбуждено дело о введении какой-либо из процедур банкротства;

9.3.3. На имущество Заемщика наложен арест;

9.3.4. Заемщик находится в процессе реорганизации или ликвидации.

9.3.5.Невыполнение Заемщиком условий о целевом использовании полученного Товара

9.4. В случае наступления обстоятельств, указанных в п.п. 9.3.1.-9.3.5. настоящего договора, а также в случае ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика и при наличии иных обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленные Заемщику товары не будут возвращены в срок, Заемщик обязан во внесудебном порядке  по требованию Кредитора произвести досрочный возврат  Товара, полученного по настоящему договору и уплатить вознаграждение, предусмотренное п. 4.11. настоящего Договора.

9.5. В случае уклонения Заемщика от досрочного возврата Товара, предусмотренного п.9.4. Договора,  Кредитор вправе произвести самостоятельное изъятие Товара во внесудебном порядке, при этом Заемщик обязан возместить все расходы Кредитора, связанные с изъятием Товара.

9.6. В случае досрочного возврата Товара, предусмотренного п. 9.4 — 9.5 настоящего договора, Кредитор вправе самостоятельно определять стоимость возвращаемого поголовья КРС исходя из его качественных характеристик. При этом стоимость Товара может быть равна не менее 50 % и не более  100% от первоначальной стоимости, указанной в Спецификации к договору.

9.7. Если при досрочном возврате товарного кредита, предусмотренного п. 9.4.-9.5. настоящего договора, количество голов КРС возвращается меньше, чем было получено Заемщиком по договору товарного кредита, то недостающее количество КРС подлежит компенсации в денежной форме. При этом в качестве стоимости товаров принимается стоимость товаров, указанная в Спецификации.

Бухгалтерский учет

В соответствии с п. 5 Положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденного Приказом Минфина России от 30.03.2001 N 26н, продуктивный и племенной скот относится к основным средствам. Основные средства учитываются на счете 01 «Основные средства» по первоначальной (восстановительной)

В организациях АПК (кроме кредитных и бюджетных) всех форм собственности и организационно-правовых форм бухгалтерский учет должен вестись с учетом Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и организаций агропромышленного комплекса и Методических рекомендаций по его применению, которые утверждены Приказом Минсельхоза России от 13.06.2001 N 654.

В соответствии с указанными нормативными актами наличие и движение всех видов взрослого рабочего и продуктивного скота, отражаемого в составе основных средств, учитывается на счете 01, субсчет 01-4 «Скот рабочий и продуктивный».

При передаче животных в залог право собственности на них сохраняется за залогодателем, поэтому стоимость этого имущества не списывается с баланса сельскохозяйственной организации.

В целях индивидуализации КРС, переданных в залог, считаем целесообразным обособить таких животных от остального поголовья и отразить эту операцию в бухгалтерском учете внутренней записью по субсчетам, открытым к счету 01, например, по дебету счета 01, субсчет 01-12 «Скот рабочий и продуктивный, переданный в залог», и кредиту счета 01, субсчет 01-4.

Сумма выданного банку обеспечения исполнения кредитного договора учитывается на забалансовом счете 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные» в оценке, установленной договором о залоге.

Долгосрочное кредитование от промсвязьбанка

Фермер в Промсвязьбанк банке может оформить долгосрочный заём 2 типов:

• Единовременная выдача ссуды;
• Возобновляемая, либо не возобновляемая кредитная линия.

Процентную ставку кредитор устанавливает исходя из возможностей и доходности фермы. Оплачивать проценты можно 1 раз в месяц, либо 1 раз в квартал. Также может быть установлен льготный период. Оформить заём можно в рублях РФ, Долларах США и евро.

Для подачи заявления потребуется следующий пакет документов:

• Бухгалтерская отчётность с расшифровкой;
• Выписка из кредитной истории;
• Документы на обеспечение;
• Приказ о назначении руководства и главного бухгалтера.

Промсвязьбанк может запросить другие документы.

Заёмщик может оформить в Промсвязьбанк краткосрочные кредиты на срок до 1 года.

Краткая структура сделки:

1. Срок кредитования:

   — до 10 лет — на закупку КРС (мясного направления), лошадей
   — до 8 лет — на закупку КРС (молочного направления)
   — до 5 лет — на закупку МРС и свиней

2. Льготный период по уплате основного долга: до 24 месяцев.
3. График погашения кредита:
   В течение последнего года кредитования не допускается погашение основного долга в размере, превышающем:

   — 30% от суммы кредита – по кредитам на срок до 5 лет (включительно).
   — 12,5% от суммы кредита – по кредитам на срок более 5 лет.

4. Структура финансирования инвестпроекта:

   — Кредит – до 80 % от стоимости договора (контракта) на приобретение сельхозживотных
   — Софинансирование (авансирование) Заемщиком не менее 20% от контрактной стоимости сельхозживотных

5. Обеспечение: кредит должен быть полностью обеспечен.
6. Особенности сделки:

   — Коэффициент покрытия долга – 1,2;
   — Закупка сельхозживотных не является частью инвестпроекта, реализуемого на условиях проектного финансирования;
   — Общее количество приобретаемых КРС/лошадей не должно более чем в 2 раза превышать численность имеющегося у Заемщика поголовья;
   — Аккредитивная форма расчетов.

Кредит на оборотные средства от зенит банка

Чтобы получить деньги от Зенит банка достаточно заполнить анкету на сайте кредитора. Клиентам оформляющимся впервые предоставляется сумма до 200 миллионов рулей, постоянным клиентам до 400 миллионов рублей.

Получить ссуду можно в виде единовременной выплаты или кредитной линии. Отсрочка погашения до полугода. Также можно составить индивидуальный график погашения.

Зенит банк предлагает подключить овердрафт для бизнеса на сумму до 150 миллионов рублей.

Налоговый учет

Поскольку право собственности на заложенное имущество принадлежит организации и не переходит к кредитору, то объекта налогообложения по НДС и по налогу на прибыль у организации в рассматриваемой ситуации не возникает.

     
   ————————————————————————————T————————T————————T——————————T————————————————¬
   |    Содержание операций    |  Дебет | Кредит |  Сумма,  |    Первичный   |
   |                           |        |        |   руб.   |    документ    |
    ——————————————————————————— ———————— ———————— —————————— ———————————————— 
   |Отражено обязательство,    |        |        |          |                |
   |выданное банку в           |        |        |          | Договор залога,|
   |обеспечение кредитного     |        |        |          |  Бухгалтерская |
   |договора                   |   009  |        | 2 600 000|     справка    |
    ——————————————————————————— ———————— ———————— —————————— ———————————————— 
   |                           |        |        |          | Договор залога,|
   |                           |        |        |          |   Инвентарная  |
   |                           |        |        |          | карточка учета |
   |                           |        |        |          |     объекта    |
   |                           |        |        |          |    основных    |
   |Учтены на отдельном        |        |        |          |     средств,   |
   |субсчете животные,         |        |        |          |  Бухгалтерская |
   |переданные в залог         |  01—12 |  01—4  | 3 780 000|     справка    |
   L——————————————————————————— ———————— ———————— —————————— —————————————————
   

Н.В.Ендина
Консультационно-аналитический
центр по бухгалтерскому учету
и налогообложению
11.02.2008

————

Оборотный кредит от росбанка

Фермер может получить ссуду в виде единовременной выплаты или кредитной линии. Возможность отсрочки до полугода. От заёмщика потребуется выступить в качестве поручителя для собственного бизнеса. Для постоянных клиентов Росбанк предлагает льготные условия, в частности, снижение процентной ставки.

Портрет целевого клиента

Юридическое лицо и индивидуальный предприниматель, применяющие стандартную (не упрощенную) систему бухгалтерского учета и отчетности.

Преимущества для клиента:

• Пакетное решение, предлагающее клиенту стандартные формы договора/контракта на закупку сельхозживотных;
• Возможность получить кредит под залог только приобретаемого имущества;
• Возможность не погашать основной долг по кредиту вплоть до получения товарной продукции.

Развитие бизнеса с тинькофф кредитные системы

Тинькофф предлагает бизнесу 3 программы кредитования:

Залог потребуется только для программы “на амбициозные цели”. В качестве залога потребуется недвижимость. Преимущество работы с Тинькофф:

• Быстрый ответ в течение дня;
• Пакет документов, как при открытии счёта;
• Оформление в режиме онлайн;
• Кэшбек даже на кредитные средства.

Ссудой от Тинькофф банка могут воспользоваться представители малого и среднего бизнеса.

Ресо кредит банк

РЕСО предлагает оформить фермеру потребительский кредит на сумму до 50 миллионов рублей. Требования к заявителю:

• Возраст от 18 до 65 лет;
• Трудоустройство или регистрация бизнеса в РФ;
• Стаж от 1 месяца;
• Доход соразмерный запрашиваемой сумме.

Если было принято положительное решение по анкете заёмщика, то ему открывается счёт в РЕСО, и туда перечисляются деньги. Деньги можно снять в кассе РЕСО либо оформить к счёту дебетовую карту и расплачиваться пластиком.

Выплачивается ссуда равными платежами, распределенными на весь период займа. Клиент может отказаться от кредита в течение 2 недель с момента подписания договора.

Чтобы получить максимально возможную сумму клиент может предоставить поручительство юридических или физических лиц. Также в качестве обеспечения можно представить квартиру или автомобиль.

Россельхозбанк

Кредитная программа разработана для среднего и крупного бизнеса. Фермер можно оплатить до 80% стоимости контракта на приобретение скота. Купить животных можно у российских и зарубежных производителей племенного скота или только у российских производителей, если скот товарный.

Можно выбрать способ оплаты процентов по долгу:

• Ежемесячно;
• Ежеквартально.

Для получения ссуды потребуется предоставить следующие документы:

• Регистрация фермерского хозяйства и учредительные документы;
• Лицензия;
• Приказ о назначении руководства и главного бухгалтера;
• Паспорта собственника фермы и главного бухгалтера;
• Бухгалтерская отчётность за последнюю годовую дату.

Оформить ссуду можно в отделении РСХБ. Фермер может получить льготный период до 2 лет.

Сбербанк

Предприятиям работающим в сфере АПК Сбербанк предлагает оформить кредит, который покроет до 80% стоимости договора купли-продажи скота. Соответственно минимальный первоначальный взнос составит 20% от стоимости скота.

Период выплат зависит от приобретаемых животных:

• Для крупного рогатого скота и лошадей период выплат будет составлять до 10 лет;
• Для скота приобретаемого для производства молока и молочных продуктов срок составит до 8 лет;
• Мелкий рогатый скот или свиней оформляются в заём сроком до 5 лет.

Сбербанк предоставляет фермерам льготный период от полугода до 2 лет. Можно кредитовать покупку животных российского и зарубежного производства. Чтобы закупить животных с кредитной поддержкой Сбербанка, нужно иметь опыт в животноводстве не меньше 2-х лет.

Также для закупки необходимо наличие оборудования и помещений, требующихся для жизни скота. Заёмщик также должен иметь собственную кормовую базу или источники пополнения корма.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос №1: обязательно ли регистрировать фермерское хозяйство, чтобы получить кредит на его развитие?

Ответ: да, для получения крупного кредита на животноводство необходима регистрация и лицензия на ведение хозяйства. Многие банки требуют также наличие опыта в животноводство. Если сумма нужна не большая, то можно оформить потребительский кредит на физическое лицо.

Вопрос №2: обязательно ли страхования предоставляемого залога?

Ответ: обязательно или нет страхование залога нужно выяснять у конкретного банка, так как условия у различных кредиторов различаются. Если в качестве залога выступает скот, то страхование, обычно, не требуется.